+7 (499) 653-60-72 Доб. 817Москва и область +7 (800) 500-27-29 Доб. 419Федеральный номер

Расчеты с нерезидентами по претензиям

Расчеты с нерезидентами по претензиям

Купить систему Заказать демоверсию. Расчеты между резидентами и нерезидентами, связанные с передачей нерезидентами товаров, выполнением нерезидентами работ, оказанием нерезидентами услуг, передачей нерезидентами информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, по договорам смешанного типа. Расчеты резидента, в том числе являющегося комитентом принципалом, доверителем , в виде предварительной оплаты нерезиденту, в том числе являющемуся комиссионером агентом, поручителем , товаров, ввозимых на территорию Российской Федерации, выполняемых работ, оказываемых услуг, передаваемых информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них авансовый платеж , за исключением расчетов по кодам и Расчеты резидента в виде предварительной оплаты нерезиденту поставляемых товаров, выполняемых работ, оказываемых услуг, передаваемых информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, по договорам, указанным в подпункте 4. Расчеты резидента, в том числе являющегося комитентом принципалом, доверителем , при предоставлении нерезидентом, в том числе являющимся комиссионером агентом, поручителем , отсрочки платежа за ввезенные на территорию Российской Федерации товары, выполненные работы, оказанные услуги, переданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них отсрочка платежа , за исключением расчетов по кодам и Расчеты резидента при предоставлении нерезидентом отсрочки платежа за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, переданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, по договорам, указанным в подпункте 4.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Продаем товар по цене в долларах, договором предусмотрен курс оплаты по дате подписания договора.

Ответ недели: претензия в адрес контрагента Продавца — нерезидента

Все валютные операции можно условно разделить на две группы:. По законодательству запрещено проводить валютные операции с резидентами ч. Это означает, что российская организация не вправе:. Приобретать и продавать иностранную валюту можно только в уполномоченных банках ч. Из общего запрета на проведение валютных операций с резидентами есть исключения.

За незаконные валютные операции грозит административная ответственность. Незаконными считаются запрещенные валютные операции. За их совершение Росфиннадзор может оштрафовать организацию, руководителя организации главного бухгалтера. Размер штрафа составляет от трех четвертых до одного размера суммы незаконной валютной операции.

Это следует из части 1 статьи Привлекать к ответственности за нарушения валютного законодательства могут только органы валютного контроля ст. Налоговые инспекции и таможня отнесены к агентам валютного контроля ч. Они вправе проводить проверки, запрашивать документы и информацию по валютным операциям, однако штрафовать организации за нарушения валютного законодательства они не могут.

Вместе с тем, налоговые инспекции и таможни вправе возбуждать дела об административных правонарушениях. Если должностное лицо этих ведомств установит факт того, что организация не выполняет требования валютного законодательства, будет составлен протокол ч.

Список валютных операций, которые разрешено проводить с резидентами, см. С нерезидентами российская организация вправе проводить валютные операции без ограничений ст. То есть можно свободно использовать в расчетах с нерезидентами иностранную валюту и рубли п. Вместе с тем, к любым разрешенным валютным операциям законодательство предъявляет определенные требования:.

По общему правилу все расчеты по разрешенным валютным операциям организация обязана проводить с использованием счета в уполномоченном банке ч. Кроме того, при совершении отдельных валютных операций организация вправе использовать счета, открытые в банках за рубежом.

Об открытии такого счета организация обязана уведомить налоговую инспекцию по месту своего учета. Срок, в течение которого организация должна представить сведения в инспекцию, составляет один месяц со дня открытия счета.

Если не подать вовремя не подать сведения о зарубежных банковских счетах, Росфиннадзор по представлению налоговой инспекции может оштрафовать организацию на основании статьи Когда уведомление об открытии закрытии счетов в банках за пределами России или изменении реквизитов таких счетов подано с нарушением срока или формы , оштрафуют на такие суммы:.

Если вовсе не подать уведомление об открытии закрытии счетов в банках за пределами России или изменении реквизитов таких счетов, Росфиннадзор может оштрафовать:. Это следует из частей 2 и 2. Организация может без ограничений перевести средства на счет в банке за рубежом со своего счета в уполномоченном банке или с других зарубежных счетов.

Единственное требование: при первом переводе в уполномоченном банке нужно предъявить уведомление об открытии счета с отметкой о его принятии инспекцией. Со средствами, зачисленными на счета за рубежом, организация вправе свободно проводить валютные операции с нерезидентами. В расчетах с резидентами средства на счете за рубежом можно использовать только в строго определенных случаях. В частности, при выплате зарплаты и оплате расходов, связанных с командированием сотрудников представительства организации, находящегося за пределами России.

Полный перечень случаев, когда организация в валютных операциях с резидентами может использовать средства на счетах в зарубежном банке, установлен частью 6. Российская организация обязана представлять в налоговую инспекцию отчеты о движении средств по зарубежным счетам. Это нужно делать ежеквартально, в течение 30 дней по окончании квартала.

По каждому счету представьте отчет в двух экземплярах. К отчетам приложите банковские документы, подтверждающие представленные сведения выписки и т. Если организация нарушит сроки подачи отчетов о движении средств по зарубежным счетам, ей грозит административная ответственность. За повторное нарушение сумма штрафа составит:. Это предусмотрено частями 6 и 6. Организация вправе вести расчеты наличными, то есть без использования банковских счетов оплачивать, получать в оплату рубли и иностранную валюту , в следующих случаях:.

Этот перечень является исчерпывающим. Физическое лицо зарегистрировано в качестве индивидуального предпринимателя. Это не будет признано нарушением валютного законодательства. Из этого правила есть исключения. В частности, организация вправе получать в оплату рубли наличными:. В обоих случаях важно, чтобы физическое лицо-нерезидент приобретало товар или услуги для личных, семейных или других нужд, не связанных с ведением предпринимательской деятельности.

Розничная торговля предполагает, что товар приобретается именно для таких целей п. Такой вывод поддерживают суды см. Организация ведет расчеты по валютным операциям без использования банковских счетов, хотя должна это делать.

Часть 1 статьи При этом под незаконными валютными операциями понимаются запрещенные операции. По общему правилу все расчеты по валютным операциям организация должна вести через счета в уполномоченном банке или в банке, расположенном за рубежом при условии соблюдения порядка открытия такого счета ч. Если организация ведет расчеты наличными, это является незаконной валютной операцией т. Помимо требования о проведении расчетов по валютным операциям через счета в уполномоченных банках или счета в банках за рубежом, законодательство устанавливает еще одну обязанность для российских организаций.

При совершении валютных операций нужно представить в уполномоченный банк, через который ведутся расчеты с контрагентом, следующие документы:. Подробнее о порядке представления паспорта сделки см. Поэтому, если организация нарушит порядок их сдачи в банк, Росфиннадзор ее оштрафует. Штраф за нарушенные сроки подачи отчетов зависит от количества дней просрочки. Если просрочка не превышает десять дней, штраф составляет:. Если сроки нарушены более чем на десять, но не более чем на тридцать дней, штраф составляет:.

Если сроки нарушены более чем на тридцать дней, штраф составляет:. Когда же организация сдаст справки с нарушением установленного порядка , Росфиннадзор оштрафует:. Это следует из частей 6—6. В частности, паспорт сделки, уведомление инспекции об открытии счета за рубежом, документы, являющиеся основанием для проведения валютных операций договоры, доверенности, выписки из протоколов и т. В отношении операций с нерезидентами законодательством установлено требование о репатриации валютной выручки.

Это требование означает, что российская организация обязана обеспечить:. Денежные средства должны поступить в сроки, указанные во внешнеторговом контракте. Для исполнения требования о репатриации российская организация обязана представлять уполномоченным банкам информацию об ожидаемых в соответствии с условиями договоров контрактов максимальных сроках:. Такие правила установлены пунктами 1—2 части 1. Порядок предоставления указанной информации должен установить Банк России ч.

Выполнять требование о репатриации не нужно в следующих случаях:. Обратите внимание, что исходя из положений валютного законодательства зачет встречных однородных требований с нерезидентами возможен только в четырех случаях:. Во всех остальных случаях организация обязана обеспечить поступление денежных средств на счет в уполномоченном банке. Взаимозачет по операциям, не указанным в перечне, проводить нельзя.

Переуступка права требования по внешнеторговому контракту не освобождает от обязанности обеспечить поступление выручки на счет в уполномоченном банке или возврат денежных средств. Новый кредитор должен исполнить требование о репатриации валютной выручки в общем порядке. Если организация нарушит требование о репатриации валютной выручки , ей грозит административная, а в отдельных случаях и уголовная ответственность.

За нарушение срока поступления валютной выручки на счет организации в уполномоченном банке, Росфиннадзор может оштрафовать организацию и руководителя организации главного бухгалтера. Размер штрафа составит:. Ставка рефинансирования берется та, которая действовала в период просрочки. Если финансовый агент фактор не уведомит своевременно резидента о поступлении валюты на его счет, сумма штрафа составит:.

Это следует из частей 4, 5 и 6 статьи Вместе с тем, при привлечении к ответственности за нарушение требования о репатриации валютной выручки должна учитываться степень вины организации. Организация признается виновной, если будет установлено, что у нее имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но ею не были приняты все зависящие от нее меры по их соблюдению ч.

В качестве наказания может быть наложен штраф:. Вместо штрафа суд может направить на принудительные работы или лишить свободы на срок до трех лет. Такие меры позволят доказать проверяющим невиновность организации в нарушении срока поступления выручки на счет возврата денежных средств.

Там организация может получить сертификат о форс-мажорных обстоятельствах. Сертификат подтвердит, что вина организации в данном случае отсутствует. Главная ВЭД Какие валютные операции вправе проводить российские организации 1.

Запрещенные валютные операции 2. Ответственность за совершение незаконных валютных операций 3. Разрешенные валютные операции 4. Ответственность на непредоставление несвоевременное предоставление сведений об изменении реквизитов банковских счетов 5. Ответственность за нарушение сроков представления отчетов о движении средств по зарубежным счетам 6. Расчеты наличными 7.

Представление документов в банк 8. Ответственность за нарушение порядка и сроков представления справок о валютных операциях и подтверждающих документов 9.

Валютный контроль за экспортом и импортом товаров

Возможно ли вообще с правовой стороны, чтобы производитель или поставщик не выполнял самостоятельно свои гарантийные обязательства, а просто компенсировал покупателю затраты на ремонт? В принципе, украинским законодательством это допускается. Согласно ч. Как видим, украинское законодательство выдвигает к поставщику или производителю одно-единственное условие — устранить недостатки поставленного изделия за собственный счет. А уже какими силами это делать — собственными или с привлечением третьего лица — это поставщик или производитель может решить сам.

Нарушение валютного законодательства

В связи с переходом на рыночные отношения государство проводит политику, направленную на создание условий, которые исключали бы возможность утечки российского капитала за рубеж. Поскольку сегодня государство не в состоянии обеспечить возврат валюты из-за границы экономическими средствами, оно вынуждено прибегать к административным мерам. Именно этим обусловлено принятие ряда административно — правовых актов, которые возлагают на коммерческие банки не свойственные им функции агентов валютного контроля.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: 8.6. Расчеты чеками. Расчеты аккредитивами

Tип счета: Активно-пассивные Расчетный. На субсчете "Расчеты по претензиям" отражаются расчеты по претензиям, предъявленным поставщикам, подрядчикам, транспортным и другим организациям, а также по предъявленным и признанным или присужденным штрафам, пеням и неустойкам. Счет 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами" кредитуется на суммы поступивших платежей в корреспонденции со счетами учета денежных средств.

Вопрос: В какой валюте российская организация резидент Покупатель должна выставить претензию в адрес контрагента Продавца — нерезидента Италия с требованием о возмещении расходов на услуги брокера в соответствии с условиями контракта.

Все валютные операции можно условно разделить на две группы:. По законодательству запрещено проводить валютные операции с резидентами ч.

Гарантийный ремонт оборудования за счет нерезидента

Иногда сталкиваешься с ситуациями, когда организации или предприниматели нарушают законодательство, даже не подозревая об этом. Недавно мы столкнулись со следующим: предприятие, торгующее в основном в розницу, продало жителю Казахстана стройматериалы и по его просьбе выписало ему накладную и счет-фактуру, да еще и с НДС! Спустя месяц на предприятие пришел запрос из службы финансово-бюджетного надзора о предоставлении документов на проверку по валютной операции. Учтите, что, даже не осуществляя, как нам кажется, экспорта-импорта, мы можем нарушить валютное законодательство, а это может обойтись очень дорого. Российским предприятиям наличные рубли можно получать от нерезидентов только в случаях, если нерезиденты являются физическим лицами, и только по договорам розничной купли-продажи, а также при оказании нерезидентам-физикам на территории РФ транспортных, гостиничных и других услуг.

Организация — налоговый резидент РФ приобретает услуги у иностранных компаний — нерезидентов исполнителей. Договорами с иностранными компаниями могут быть предусмотрены расчеты как в предварительном порядке, так и по факту оказания услуг. Как правило, контрактом предусмотрена стоимость услуг с учетом российского НДС.

Какие валютные операции вправе проводить российские организации

Купить систему Заказать демоверсию. Документ утратил силу или отменен. Статьей Объектом правонарушений, предусмотренных статьей Объективную сторону правонарушений, ответственность за которые предусмотрена статьей

Расчеты с нерезидентами в валюте

Меня зовут Щербич Екатерина Сергеевна, я профессионально провожу консультации юриста. Работаю с индивидуальными предпринимателями, юридическими лицами (организациями малого бизнеса), а также физическими лицами по вопросам организации и функционирования бизнеса. Опыт работы в сфере юридических услуг более 15 лет, в том числе в качестве руководителя юридической службы ведущего предприятия торговли республики (более 12 лет).

Получила аттестацию Министерства юстиции Республики Беларусь.

резидентами и нерезидентами в случае, если расчеты между с другой – не может исключить рисков, связанных с претензиями.

Счет 76-2 - Расчеты по претензиям

Евлампия Как завести евробляху на год. И продлевать Федосья В Киеве иногда останавливают backtardhill Не совсем понятно насчет монополии по гражданским делам. Такие консультации могут быть оказаны как дипломированными юристами, так и адвокатами. Мы считаем данный вид консультации достаточно эффективным на первой стадии решения задачи, но для более детального ответа и конкретных действий, любой вопрос требует детальной проработки и составления так называемых дорожных карт.

Краснодар Задать вопрос юристу в Краснодаре 24 - Красноярский край, г. Красноярск Задать вопрос юристу в Красноярске 26 - Ставропольский край, г.

Ставрополь Задать вопрос юристу в г. Ставрополе 27 - Хабаровский Край, г.

Какие виды деятельности лицензируются или требуют прохождения иных административных процедур. Ваши вопросы - наши ответы. Трудовое право, кадровое делопроизводство, распределение молодых специалистов увольнение и прием на работу сотрудников. Обсуждаем все вопросы, возникающие у айтишников: создание IT-бизнеса, налоги, договоры, схемы работы, авторские права и т.

А вождение сдать не могу. Уже 3 раза провалилась на екзамене. Решила отказаться от обучения т.

Обратят внимание на общую характеристику соответствующих категорий дел, на те юридические возможности, которые предоставлены сторонам по делу; в) разъяснят порядок обжалования действий и решений должностных лиц, ведущих процесс (жилищный, трудовой, семейный, уголовный), а также различных судебных актов;в заключение, юрист во время юридической консультации может сделать краткий прогноз о времени расследования и судебного разбирательства и времени рассмотрения гражданского дела, с учетом требований законодательства и на основании юридической практики.

СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ЮРИДИЧЕСКАЯ КОНСУЛЬТАЦИЯ В ГОРОДЕ МИНСКЕ, РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬЮридическая консультация по жилищным вопросам;Налоговая консультация (юрист по налогообложению);Юридическая консультация по семейному праву;Консультация юриста по трудовому праву;Консультации юриста по административному праву;Консультации юриста по уголовному делам;Консультации юриста по регистрации юридических лиц;Юридическая консультация по гражданским вопросам (земельным, наследственным, защита прав потребителей).

Юридическая консультация в Минске:Куда можно обратиться и получить юридическую консультацию платно в городе Минске, Беларуси, РБ. При оказании юридической помощи делаем строго только то, что необходимо для разрешения ситуации клиента, без лишних для клиента финансовых и временных затрат.

Комментарии 1
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Семен

    Здравствуйте, верстка блога почему то разъезжается в файрфоксе :( Может быть можно подправить?